LEGOを投資目的で仕入れ・販売し利益を得る場合、確定申告と税金の知識は避けて通れません。この記事では、副業としてLEGO投資を行う方のために、税務の基本から実際の申告方法まで、やさしく・丁寧に解説します。
この記事はこんな人におすすめ
- 副業でLEGO投資を始めたばかりの方
- 確定申告をしたことがない会社員・主婦
- 節税や経費処理に興味がある方
1. LEGO投資は課税対象なのか？
LEGOの仕入れと販売によって利益が出た場合、それは「所得」とみなされ、原則として課税対象になります。つまり、確定申告が必要になる可能性が高いのです。
✅ POINT：「売った金額」ではなく「利益」が課税対象です。
以下の式で計算されます：
利益 = 売上 −（仕入れ＋経費）
2. 確定申告が必要なケース
副業としてLEGO投資を行う場合、以下のどちらかに当てはまると確定申告が必要です。
- 給与所得がある会社員で、副業所得が年間20万円を超える
- 専業主婦・無職・学生など、年間所得が48万円を超える
「副業所得」は給与以外の収入で、LEGO販売利益も含まれます。
💡 注意：メルカリやヤフオクでの販売でも、営利目的であれば課税対象になります。
3. LEGO投資は「何所得」になるの？
LEGO販売による利益は、原則として雑所得または事業所得に該当します。
| 所得の種類 | 該当する条件 | 特徴 |
|---|---|---|
| 雑所得 | 副業的に少額運営している | 経費計上の範囲が狭い |
| 事業所得 | 継続的・反復的に運営している | 青色申告可能、節税効果大 |
所得区分によって申告方法や経費の範囲が変わるため、税理士に相談するか、税務署に確認すると安心です。
4. LEGO投資で経費にできるもの
以下の支出は、LEGO投資に必要な支出として経費計上可能です。
- LEGOの仕入れ代金
- 送料・梱包材・段ボール
- 保管用の棚・コンテナ・除湿剤
- ツール利用料（Keepaなど）
- 事業用スマホ・Wi-Fi（按分）
- 税理士報酬・会計ソフト費用
すべてレシート・領収書・請求書を保存しておくことが重要です。
5. 会計ソフトで帳簿管理を楽にする
おすすめは以下のクラウド会計ソフトです：
- freee：初心者向けUI、スマホ操作も可能
- マネーフォワードクラウド：自動仕訳が豊富で電帳法にも対応
- 弥生会計オンライン：青色申告特化、無料プランあり
💡 ワンポイント：メルカリ・Amazon・楽天などと連携できる機能もあり、売上や仕入れを自動で取り込み可能です。
6. 青色申告のメリットとは？
継続的にLEGO投資を行っている方は、青色申告を選ぶと節税効果が大きくなります。
- 最大65万円の控除が受けられる（要複式簿記＋e-Tax提出）
- 赤字を3年間繰り越せる
- 専従者給与が認められる
ただし、事前に開業届と青色申告承認申請書を提出する必要があります。
7. 実際の申告方法とスケジュール
確定申告は毎年、2月16日〜3月15日が提出期間です。
- 国税庁「確定申告書作成コーナー」にアクセス
- 売上・経費・所得を入力
- マイナンバーカードでe-Tax送信 or 書面で郵送
- 還付 or 納付（銀行振込・クレジット・QR対応）
📢 ヒント：e-Taxを使えば自宅から申告完結＆還付が早い！
8. 副業バレのリスクと対策
会社に副業がバレる主な原因は「住民税の通知」です。
防ぐには以下の方法を取りましょう：
- 確定申告時に住民税の徴収方法を「自分で納付」に設定
- マイナンバーを慎重に管理
ただし、住民税通知を完全に止めることはできないため、会社規定を確認するのが最優先です。
9. よくある質問（FAQ）
- Q. 会社員でも申告は必要？
→ 年間20万円以上の利益がある場合は必要です。 - Q. 仕入れたLEGOをまだ売ってない場合は？
→ 利益が出ていなければ申告義務は発生しません（保有在庫は費用になりません）。 - Q. 家族名義で売っている場合は？
→ 所得が誰に帰属するかが重要。税務署に確認を。
10. まとめ｜LEGO投資でも「税務の備え」が安心を生む
LEGO投資で利益が出るようになったら、必ず税務への備えが必要です。申告漏れはリスクとなる一方、正しく申告することで堂々と副業を継続できます。
✅ 今すぐやるべきことリスト
・収支記録のスタート（スプレッドシートor会計ソフト）
・経費レシートは月ごとに管理
・開業届提出を検討
・確定申告シミュレーションを試してみよう
安心してLEGO投資を継続するために、この記事を何度でも見返してくださいね！
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